Desde abril de 2025, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) pondrá en marcha un esquema de seguimiento más riguroso sobre los movimientos de dinero realizados entre billeteras virtuales que pertenecen a una misma persona. Esta decisión se enmarca en el objetivo de fortalecer los controles sobre posibles maniobras para ocultar fondos que no hayan sido declarados ante los organismos correspondientes.
La práctica de transferir dinero entre cuentas de un mismo titular en diferentes plataformas digitales se ha vuelto habitual. Usuarios de billeteras como Mercado Pago, Ualá, Naranja X o Personal Pay, entre otras, realizan este tipo de operaciones con frecuencia, muchas veces con la finalidad de aprovechar promociones, descuentos o simplemente para administrar sus fondos de manera más flexible.
Sin embargo, a partir del nuevo enfoque de ARCA, estas transferencias serán objeto de una supervisión más estricta, especialmente cuando se superen ciertos umbrales económicos o no se cuente con respaldo documental.
ARCA y billeteras virtuales: criterios de revisión y posibles consecuencias
Según indicaron fuentes del organismo, la atención no se centrará únicamente en el monto de las transferencias, sino también en la frecuencia, el volumen acumulado y el contexto de las operaciones. En particular, los movimientos que superen los $600.000 sin documentación que respalde el origen de los fondos podrían generar alertas en el sistema financiero. Asimismo, si el saldo mensual de movimientos alcanza o supera el millón de pesos, ARCA podría iniciar un
proceso de revisión, aún si las transacciones fueron realizadas entre cuentas del mismo usuario.
No existe una prohibición explícita que impida mover fondos entre billeteras propias. No obstante, este tipo de movimientos podrían ser interpretados como intentos de eludir los controles fiscales si se producen sin una causa clara o en un patrón que resulte inusual para el perfil del usuario. En esos casos, las entidades financieras pueden actuar como intermediarias en el proceso de fiscalización, solicitando documentación adicional o incluso elevando un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIF).
Billeteras virtuales: qué documentación puede requerir ARCA
Cuando se inician investigaciones por movimientos financieros inusuales, ARCA puede requerir al titular de las cuentas una serie de documentos que respalden el origen del dinero. Los comprobantes más frecuentes incluyen facturas por ventas de bienes o servicios, ingresos declarados en condición de monotributista, recibos de haberes en relación de dependencia o certificaciones contables.
También se aceptan comprobantes vinculados a la venta de bienes personales (como automóviles o inmuebles) o activos financieros (acciones, bonos, criptomonedas).
Estos documentos permiten verificar que los fondos transferidos provienen de actividades lícitas y declaradas. La falta de presentación en tiempo y forma puede derivar en una notificación formal por parte de la entidad financiera, o incluso en sanciones si se determina que hubo intención de ocultar ingresos no registrados.
Crecimiento del uso de billeteras virtuales
El uso de billeteras virtuales ha crecido de manera sostenida en los últimos años, tanto en Argentina como en otros países de la región. Su facilidad de acceso, la posibilidad de realizar pagos sin costo adicional y las promociones integradas a las plataformas han impulsado su adopción masiva.
Este fenómeno, sin embargo, también ha generado nuevos desafíos para los organismos de fiscalización, que deben adaptar sus esquemas de control al ritmo de la digitalización financiera.
Desde ARCA señalaron que el objetivo no es desalentar el uso de herramientas digitales, sino garantizar que todas las operaciones se realicen dentro del marco legal vigente. El foco estará puesto en evitar que se utilicen las billeteras para canalizar ingresos que no fueron informados al fisco, lo que impacta en la recaudación tributaria y en la trazabilidad de los flujos económicos.
Prevención y recomendaciones
Para evitar inconvenientes, los especialistas en regulación financiera recomiendan mantener una trazabilidad clara de los movimientos entre cuentas, conservar los documentos que acrediten ingresos y atender con prontitud cualquier requerimiento de información. Aunque muchas veces los usuarios no perciben riesgos en transferencias realizadas entre sus propias billeteras, estos movimientos pueden ser objeto de seguimiento si se repiten con frecuencia o si alcanzan cifras elevadas.
También es importante tener en cuenta que, ante la falta de respuesta a los pedidos de documentación, las entidades financieras están obligadas a actuar en cumplimiento de las normas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Esto incluye la posibilidad de bloquear temporalmente las operaciones o informar a la UIF sobre las transacciones consideradas inusuales.
La intensificación del control sobre los movimientos digitales se inscribe en una tendencia regional. Diversos organismos fiscales de América Latina están implementando herramientas tecnológicas y mecanismos de supervisión automatizados para reducir los niveles de informalidad financiera. En este marco, las billeteras virtuales ocupan un lugar central, dado su creciente uso en la economía cotidiana.
Por esta razón, tanto los usuarios individuales como los emprendedores y profesionales independientes que operan a través de estas plataformas deben adaptarse a un entorno donde la transparencia documental adquiere mayor relevancia. Tener en regla los comprobantes que respalden ingresos y egresos no solo es una forma de cumplir con las normativas fiscales, sino también una estrategia para garantizar continuidad operativa en el sistema financiero.
Fuente: https://www.iprofesional.com/